资料
类型

资 料 目 录

说 明

事务所留存

具备
√ /X

原件

复印件

财
务
资
料

1

会计报表及其附注

资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表、增值税明细表 千万别忘了财务情况说明书

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2

全部会计账册、会计凭证

总账、明细账、日记账、凭证

★

3

科目余额表

1 级至末级的期初、期末和累计发生额

★

4

银行存款对账单、余额调节表

全部银行存款对账单

★

5

存货盘点表

截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额

★

6

固定资产盘点表

标明固定资产各称、规格、数量

★

7

固定资产明细表及主要项目产权证明

房产证、土地证、车辆行驶证

★

8

长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表

截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表

★

9

长短期借款合同，抵押担保资料

银行借款合同等

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10

营业费用、管理费用、财务费用明细表

★

11

纳税申报表及缴款书

所有税种全年纳税资料

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12

发票使用情况汇总表

领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额

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13

上报财政的久其软件

★

备
查
类
资
料

1

审计业务约定书

本所提供

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2

被审验单位声明书

本所提供

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3

营业执照

工商

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4

税务登记证

国税、地税

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5

组织机构代码证书

质量监督局

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6

纳税鉴定文件

特别是税收优惠的文件 国税、地税

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7

公司章程、协议

工商备案

★

8

外经委批准证书

★

9

设立、变更验资报告

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10

以前年度审计报告

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11

外汇登记证

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12

外债登记证、外债反馈表

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13

外汇账户开户通知书

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14

财务会计制度及相关内部控制制度

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15

单位组织结构框架图

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16

股东会、董事会重大决议等文件

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